Реструктуризація — це не списання боргів, а зміна їхніх умов на прийнятніші для боржника. На відміну від банкрутства з повним списанням, реструктуризація дозволяє зберегти кредитну історію та уникнути статусу банкрута, якщо боржник може повернутись до платоспроможності. За даними Господарського суду Києва, у 2025–2026 роках 28% справ про неплатоспроможність фізосіб завершилися саме реструктуризацією, а не списанням.
У цьому гайді — кожен етап процедури, умови та обмеження відповідно до Кодексу України з процедур банкрутства (КУПБ) у редакції 2026 року.
Що таке реструктуризація боргів та коли вона застосовується?
Реструктуризація — це процес, коли суд змінює умови погашення боргів (терміни, процентні ставки, часткове списання) без визнання боржника банкрутом. Головна мета — дати боржнику час та можливість відновити платоспроможність.
Коли застосовується:
- Коли боржник має стабільний, але недостатній дохід для покриття поточних платежів.
- Коли є перспектива покращення фінансового стану (нова робота, продаж активів).
- Коли хочуть уникнути статусу банкрута та зберегти кредитну історію.
Чим відрізняється від банкрутства:
- При банкрутстві борги списуються, боржник стає банкрутом на 3 роки.
- При реструктуризації борги не списуються, але їхні умови змінюються.
- Банкрутство вимагає списання боргів, реструктуризація — погашення за новим планом.
Умови для введення процедури реструктуризації
За ст. 117 КУПБ, реструктуризацію можуть застосувати, якщо:
Боржник визнаний неплатоспроможним — суд вже відкрив провадження у справі про банкрутство.
Не менше 50% кредиторів (за кількістю) погодилися з планом реструктуризації.
План реструктуризації є реальним — боржник зможе виконати нові умови.
Відсутні підстави для визнання банкрутом — наприклад, не виявлено зловживань або приховування майна.
Якщо ці умови не виконані, суд переходить до процедури банкрутства зі списанням боргів.
Етапи процедури реструктуризації за КУПБ
Відкриття провадження та введення мораторію
Крок 1: відкриття провадження. Суддя розглядає заяву про неплатоспроможність та відкриває справу. Одночасно вводиться мораторій на задоволення вимог кредиторів (ст. 120 КУПБ).
Мораторій діє:
- 120 днів з дня відкриття провадження.
- Автоматично продовжується ще на 60 днів, якщо суд не прийме інше рішення.
- Зупиняє всі виконавчі провадження (крім аліментів та відшкодування шкоди здоров’ю/життю).
- Забороняє нарахування штрафів та пені по боргах.
Практична порада: мораторій дає час зібрати документи та спокійно обговорити план з кредиторами.
Розробка плану, голосування кредиторів та виконання
Крок 2: призначення арбітражного керуючого. Суд призначає арбітражного керуючого, який:
- Складає реєстр кредиторів та їхніх вимог.
- Аналізує майновий стан боржника.
- Готує проєкт плану реструктуризації.
Крок 3: розробка плану реструктуризації. План включає:
- Нові терміни погашення (розстрочка, зменшення щомісячних платежів).
- Часткове списання боргу (якщо кредитори погоджуються).
- Порядок погашення (першість сплати певних боргів).
Крок 4: голосування кредиторів. План надсилається всім кредиторам. Для схвалення потрібно:
- Не менше 50% кредиторів за кількістю.
- Не менше 2/3 загальної суми боргів.
Якщо кредитори не голосують, суд може внести зміни до плану або скасувати реструктуризацію.
Крок 5: схвалення плану судом. Суд перевіряє план на відповідність закону та інтересам кредиторів. Якщо план схвалено, він стає обов’язковим для виконання.
Крок 6: виконання плану. Боржник виконує нові умови погашення. Арбітражний керуючий контролює процес та повідомляє суд про виконання.
Якщо боржник порушує план, суд може скасувати реструктуризацію та перейти до банкрутства зі списанням.
Терміни реструктуризації та можливість продовження
Загальний термін реструктуризації:
- Не може перевищувати 3 років (ст. 129 КУПБ).
- Найчастіше триває 1–2 роки залежно від складності ситуації.
- Мораторій:
- 120 днів + 60 днів автоматичного продовження.
- Суд може продовжити ще на 60 днів, якщо це необхідно для розробки плану.
Виконання плану:
- Починається після схвалення плану судом.
- Якщо боржник не виконує умови, кредитори можуть звернутись до суду з вимогою скасування реструктуризації.
- Переваги реструктуризації:
- Зберігає кредитну історію.
- Дозволяє уникнути статусу банкрута.
- Дає реальний шанс відновити платоспроможність.
Які борги не підлягають реструктуризації?
Не всі борги можна включити до плану реструктуризації. За ст. 113 КУПБ, такі борги мають пріоритет і не підлягають зміні умов:
- Аліменти — обов’язкові платежі на утримання дітей або колишнього подружжя.
- Відшкодування шкоди здоров’ю або життю — компенсація за фізичні чи моральні ушкодження.
- Адміністративні штрафи — наприклад, за порушення ПДР, громадського порядку.
- Кримінальні санкції — штрафи, призначені судом у кримінальних справах.
- Податкові борги — борги перед державою (податок на доходи, ПДВ, європейський збір тощо).
- Борги перед державою — наприклад, борги за землю, комунальні послуги, якщо вони мають статус державної заборгованості.
Ці борги мають бути погашені в першу чергу, навіть якщо реструктуризація затверджена. Якщо боржник не може їх сплатити, суд може скасувати реструктуризацію та перейти до банкрутства.
Реструктуризація — це складна процедура, яка вимагає точного дотримання законодавчих норм та професійного підходу. Помилка на будь-якому етапі може призвести до скасування плану та повернення до початку. У ЮК «Звільнимо» ми спеціалізуємося на реструктуризації боргів фізичних осіб: готуємо документи, розробляємо реалістичні плани та супроводжуємо вас до кінця процедури.
Дізнайтеся більше про наш супровід процедури реструктуризації боргів та запишіться на безкоштовну консультацію.
