Реструктуризація — не універсальний шаблон. Кожен тип боргу має свою специфіку, і план, який працює для споживчого кредиту, буде абсолютно непридатний для іпотеки чи податкової заборгованості. За статистикою Єдиного державного реєстру судових рішень, у 2025 році понад 38% планів реструктуризації були відхилені саме через ігнорування особливостей конкретного виду заборгованості.
У цьому матеріалі розбираємо реальні формати планів для кожного типу боргів — зі структурою, цифрами та практичними рекомендаціями, які допоможуть пройти і голосування кредиторів, і судову перевірку.
Споживчі кредити та МФО: формат плану зі списанням
Споживчі кредити та борги перед мікрофінансовими організаціями — найпоширеніша категорія у справах про неплатоспроможність фізичних осіб. За даними НБУ, станом на початок 2026 року обсяг простроченої заборгованості фізосіб за споживчими кредитами перевищив 62 млрд грн, а кількість активних позичальників МФО сягнула 4,8 млн осіб.
Специфіка цих боргів:
- Високі відсоткові ставки — від 36% до 730% річних у МФО.
- Значна частка штрафів — нерідко перевищує тіло кредиту в 2–3 рази.
- Множинність кредиторів — типовий боржник має від 3 до 8 активних зобов’язань одночасно.
Оптимальна структура плану:
- Фіксація загальної суми боргу з розбивкою: тіло кредиту, нараховані відсотки, штрафи. Суд та кредитори мають бачити кожний складник окремо.
- Пропозиція про списання штрафних санкцій. Згідно з практикою господарських судів, списання 80–100% пені є стандартним елементом реструктуризації.
- Пропорційний розподіл платежів. Якщо кредиторів декілька, платежі розподіляються пропорційно до суми вимог кожного. Наприклад, якщо борг перед банком становить 60% загальної суми, а перед МФО — 40%, то і щомісячний платіж ділиться у тій самій пропорції.
- Графік платежів з прив’язкою до дати отримання доходу. Платіж призначається на 5–7 день після зарплати, що підвищує реалістичність виконання.
Приклад розрахунку
Боржник із зарплатою 18 000 грн має борги: банк — 120 000 грн (тіло) + 45 000 грн (пеня), МФО — 35 000 грн (тіло) + 82 000 грн (пеня та штрафи). Витрати на проживання — 12 500 грн. Доступна сума для погашення — 5 500 грн/міс. Пеня списується. Тіло кредиту (155 000 грн) погашається за 28 місяців по 5 535 грн.
Такий формат є найбільш прийнятним для кредиторів, оскільки альтернатива — банкрутство з повним списанням — означає для них нульове повернення.
Іпотека на єдине житло: особливості довгострокової реструктуризації
Іпотечні борги — найскладніша категорія для реструктуризації. Тут перетинаються інтереси боржника (збереження житла), кредитора (повернення значної суми) та вимоги закону (захист єдиного житла).
Ключові правові норми:
Стаття 123 Кодексу України з процедур банкрутства передбачає можливість включення іпотечного майна до плану реструктуризації. При цьому, якщо мова йде про єдине житло боржника, суд враховує конституційне право на житло (ст. 47 Конституції України).
Особливості плану для іпотеки:
- Довгостроковий термін. План може передбачати погашення протягом максимальних 3 років за КУПБ, але з пропозицією подальшого добровільного погашення залишку за домовленістю з кредитором.
- Зниження відсоткової ставки. У планах реструктуризації іпотеки стандартною є пропозиція знизити ставку до облікової ставки НБУ + 3–5%. Станом на початок 2026 року облікова ставка становить 15,5%, відповідно реструктуризована ставка — 18,5–20,5% замість первісних 24–28%.
- Часткове погашення з відстрочкою. Боржник сплачує мінімальні платежі протягом 3 років, а після завершення процедури продовжує обслуговувати кредит на нових умовах.
Що критично важливо?
Включення іпотечного кредитора до плану реструктуризації не означає автоматичне зняття обтяження з майна. Іпотека зберігається до повного погашення боргу. Однак кредитор не може ініціювати продаж майна, поки план виконується належним чином.
Для індивідуальної розробки плану реструктуризації іпотечного боргу слід враховувати ринкову вартість житла, залишок боргу та співвідношення між ними. Якщо борг перевищує вартість житла, є підстави для часткового списання.
Спеціальні формати планів для окремих категорій боргів
Автокредити, податки, ЖКГ: специфіка реструктуризації
Автокредити мають суттєву відмінність — предмет застави (автомобіль) швидко знецінюється. Через 3–4 роки експлуатації ринкова вартість авто може складати лише 40–50% від суми початкового кредиту. Це створює ситуацію, коли борг значно перевищує вартість застави.
У плані реструктуризації автокредиту можливі два сценарії:
- Збереження авто — боржник продовжує погашати борг, але з переглянутою ставкою. Підходить, якщо автомобіль потрібен для роботи (таксі, кур’єрська служба, сільська місцевість без транспорту).
- Повернення авто кредитору — боржник передає автомобіль, а різниця між його вартістю та залишком боргу включається до загального плану реструктуризації як незабезпечена вимога.
Податкові борги мають особливий статус. Згідно з Податковим кодексом України, податковий борг не може бути списаний у процедурі реструктуризації. Однак він може бути розстрочений на термін до 3 років за умови подання відповідного плану до ДПС. У плані реструктуризації податкові борги виділяються окремо та сплачуються в пріоритетному порядку.
Борги за ЖКГ становлять окрему категорію. За даними Міністерства громад та територій, загальна заборгованість населення за комунальні послуги станом на кінець 2025 року перевищила 76 млрд грн. У плані реструктуризації борги за ЖКГ включаються як вимоги незабезпечених кредиторів. Постачальники комунальних послуг, як правило, готові до реструктуризації, оскільки альтернатива — судове стягнення — є для них витратною та довготривалою процедурою.
Валютні борги, бізнес-борги ФОП, борги перед фізособами
Валютні борги — спадщина кредитного буму 2005–2008 років, яка досі актуальна. Основна проблема — курсова різниця. Кредит, отриманий у доларах або євро, після девальвації гривні зріс у гривневому еквіваленті в 3–5 разів.
У плані реструктуризації валютний борг фіксується у гривні за курсом НБУ на дату відкриття провадження. Це принципово важливо: подальші курсові коливання не впливають на суму боргу в плані. Така позиція підтверджена постановою Верховного Суду від 2024 року у справі №910/8745/23.
Борги ФОП включаються до плану реструктуризації фізичної особи, оскільки ФОП не є окремою юридичною особою. Однак є нюанс: якщо борг виник у зв’язку з господарською діяльністю, кредитор може наполягати на включенні бізнес-активів (обладнання, товарні залишки) до ліквідаційної маси. У плані реструктуризації слід чітко розмежувати особисті та підприємницькі активи.
Борги перед фізичними особами (розписки, приватні позики) — найменш формалізована категорія. Основна складність — підтвердження суми боргу. Якщо є нотаріально посвідчена розписка або судове рішення, борг включається до плану на загальних підставах. Якщо лише усна домовленість — кредитор має довести факт позики в суді.
Комбіновані плани для змішаних боргових портфелів
У реальній практиці боржник рідко має лише один тип боргу. Типовий портфель включає 2–4 споживчі кредити, 1–2 мікропозики, борг за ЖКГ та іноді — іпотеку або автокредит. Для таких випадків розробляється комбінований план.
Принципи побудови комбінованого плану:
- Черговість погашення. Перша черга — аліменти, відшкодування шкоди здоров’ю (ці борги не підлягають реструктуризації, але враховуються при розрахунку доступної суми). Друга черга — забезпечені кредити (іпотека, автокредит). Третя черга — незабезпечені кредити, МФО, ЖКГ, борги перед фізособами.
- Єдиний щомісячний платіж. Боржник перераховує одну суму арбітражному керуючому, який розподіляє її між кредиторами згідно з планом. Це спрощує контроль та знижує ризик помилок.
- Диференційований підхід до списання. Штрафи списуються по всіх кредитах. Тіло кредиту — розстрочується. Для МФО може бути запропоновано часткове списання тіла боргу (до 50%), оскільки первісна процентна ставка вже компенсувала ризики кредитора.
Приклад комбінованого плану
Боржник — чоловік 42 роки, зарплата 25 000 грн. Борги: іпотека — 580 000 грн, споживчий кредит — 95 000 грн, МФО (3 позики) — 67 000 грн (тіло кредиту) + 0 грн (пеня, не нарахована та підлягає повному списанню відповідно до Закону № 1734-IX на період воєнного стану), ЖКГ — 28 000 грн. Витрати на проживання (сім’я з 2 дітей) — 17 000 грн. Доступна сума — 8 000 грн/міс.
План. Іпотека — мінімальний платіж 4 000 грн/міс зі зниженою ставкою. Споживчий кредит — 2 500 грн/міс на 36 місяців. МФО — 1 000 грн/міс (часткове списання тіла до 36 000 грн). ЖКГ — 500 грн/міс.
Плани з участю третьої сторони та інноваційні формати
Законодавство не забороняє залучення третіх осіб до виконання плану реструктуризації. Це відкриває додаткові можливості.
- Поручительство родичів або близьких. Якщо родич готовий виступити поручителем або частково погасити борг, це суттєво підвищує шанси на схвалення плану. Поручитель бере на себе зобов’язання у разі невиконання плану боржником.
- Продаж частини майна для часткового погашення. Боржник може запропонувати продати непотрібне майно (другий автомобіль, гараж, земельну ділянку) та спрямувати кошти на погашення частини боргу. Решта — реструктуризується.
- Залучення роботодавця. У деяких випадках роботодавець може виступити гарантом стабільності доходу або надати позику працівнику для часткового погашення боргу. Лист від роботодавця з підтвердженням стабільної зайнятості та рівня зарплати є вагомим аргументом для суду.
- Програми фінансової реабілітації. Деякі плани передбачають участь боржника у програмах фінансової грамотності — курси з управління бюджетом, планування витрат. Хоча це не є обов’язковою вимогою, суди позитивно оцінюють таку ініціативу як свідчення серйозного ставлення боржника до вирішення проблеми.
Кожен борговий портфель — унікальний, і шаблонні рішення тут не працюють. Якщо ви маєте декілька типів боргів і не знаєте, як побудувати план, який задовольнить і суд, і кредиторів, зверніться до фахівців. У ЮК «Звільнимо» ми забезпечуємо індивідуальну розробку плану реструктуризації з урахуванням специфіки кожного боргу, реальних доходів та життєвих обставин клієнта.
Залиште заявку на безкоштовну консультацію — і отримайте чіткий план дій уже протягом 10 хвилин.
